РЕЙТИНГУВАННЯ РОЗВИТКУ НЕДЕРЖАВНИХ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ В УКРАЇНІ

Ярослав Романович Шимко

Анотація


Шимко Я. Р. Рейтингування розвитку недержавних пенсійних фондів в Україні.

Досліджено сутність рейтингування недержавних пенсійних фондів (НПФ) та акцентовано увагу на методі радара. Визначено переваги методу радара для рейтингування розвитку НПФ. Запропоновано методику обчислення інтегрального показника розвитку НПФ, на цій підставі представлено результати рейтингування найбільш розвинених НПФ в Україні. Розподілено НПФ, які функціонують, на три групи: фонди-лідери, фонди, що за лідерами, та фонди-аутсайдери. Визначено основні стратегії розвитку НПФ, що слідують за лідерами.

 

Шимко Я. Р. Рейтингование развития негосударственных пенсионных фондов в Украине.

Исследована сущность рейтингования негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и акцентировано внимание на методе радара. Определены преимущества метода радара для рейтингования развития НПФ. Предложена методика вычисления интегрального показателя развития НПФ, на этом основании представлены результаты рейтингования наиболее развитых НПФ в Украине. Функционирующие НПФ распределены на три группы: фонды-лидеры, фонды, которые следуют за лидерами, фонды-аутсайдеры. Определены основные стратегии развития НПФ, которые следуют за лидерами.

 

Shymko Ya. The rating of the development of non-state pension funds in Ukraine.

Introduction. Rating of private pension funds (PPFs) is an instrument that provides a comprehensive understanding of the results of the activity of funds. Ratings are an important component in business information that contributes to maintaining trust in PPF activities. That's why research into fund rating issues is an actual area of research.

The purpose. The purpose of the article is to deepen the scientific and methodical approach to rating PPFs by using the radar method to calculate the integral development index of the PPF and on this basis the allocation of funds-leaders, funds that follow the leaders and funds-outsiders.

Results. The interpretation of the rating results becomes objective and accurate in choosing the system of indicators that were used as the basis for the calculation of the rating, the qualitative information base, and the use of sound methodology for calculating the integrative indicator. This approach, in general, allows you to rank the PPF according to the levels of development. Scientific interest is characterized by one of the methods of benchmarking used in economic research – this is a radar method. The advantages of the radar method for rating the development of PPFs are determined. We propose to calculate the integral indicator of NPF development on the basis of quantitative indicators of development, such as net asset value, number of participants, pension contributions, pension payments, income from investing PPF assets,calculated by the expanded result since the beginning of PPF functioning. The results of the analysis of NPF development indicators in Ukraine make it possible to distinguish two main strategies for the development of funds: firstly, a strategy focused on attracting as many participants as possible; and secondly, a strategy focused on obtaining higher investment income.

Conclusions. In the article, the methodical approach to the rating of PPFs in the application of the radar calculation method of the integral development index of PPFs is improved. A comparison of the radars of some domestic PPFs with reference radar for the development of funds allowed the distribution of functioning PPFs into three groups: founding foundations, follow-up funds and outsiders funds. The main strategies for the development of PPFs following the leaders were determined. The results of the PPF rating indicated that most of the funds in Ukraine have low development indicators. It actualizes the task of activating the development of domestic PPFs, in particular, in the areas of differentiation of pension products to increase the interest of citizens in participating in funds, and the development of new financial instruments to improve the results of investment activities of the PPF.


Ключові слова


недержавні пенсійні фонди; індикатори розвитку; метод радара; еталонний радар; негосударственные пенсионные фонды; индикаторы развития; метод радара; private pension funds; development indicators; radar method; reference radar; integral indicator

Повний текст:

PDF>PDF

Посилання


Література:

Горна М. О. Методичні підходи до рейтингового оцінювання недержавних пенсійних фондів України / М. О. Горна // Науковий вісник Національної академії статистики, обліку та аудиту. – 2016. – № 1–2. – С. 14–20.

Ткаченко Н. В. Розвиток методичних засад рейтингування недержавних пенсійних фондів за рівнем інвестиційного потенціалу / Н. В. Ткаченко, О. В. Шабанова // Актуальні проблеми економіки. – 2016. – № 2. – С. 450–458.

Комітет фінансового ринку та з питань соціальної відповідальності бізнесу презентував рейтинг відкритості недержавних пенсійних фондів [Електронний ресурс]. – Режим доступу : https://ucci.org.ua/press-center/ucci-news/komitet-finansovogo-rinku-ta-z-pitan-sotsialnoyividpovidalnosti-biznesu-takozh-prezentuvavreiting-vidkritosti-nederzhavnikh-pensiinikh-fondiv.

Іващенко А. Оцінка ефективності ТОП-5 недержавних пенсійних фондів в Україні / А. Іващенко, М. Шульга. – К. : Офіс з фінансового та економічного аналізу у Верховній Раді України, 2017. – 31 с.

Ткаченко Н. В. Забезпечення фінансової стійкості страхових компаній: теорія, методологія та практика : монографія / Н. В. Ткаченко. – Черкаси : Черкаський ЦНТЕІ, 2009. – 570 с.

Снігур Т. О. Формування поняття площі плоского геометричного тіла / Т. О. Снігур // Науковий часопис НПУ імені М. П. Драгоманова. – Серія : “Фізика і математика у вищій і середній школі”. – 2015. – Вип. 16. – С. 98–104.

Про затвердження Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду [Електронний ресурс] : Розпорядження Держкомфінпослуг від 16.12.2004 № 3100, зі змінами. – Режим доступу : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1672-04.

References:

Horna, M. O. (2016). Metodychni pidkhody do reitynhovoho otsiniuvannia nederzhavnykh pensiinykh fondiv Ukrainy [Methodological approaches to the rating assessment of non-state pension funds of Ukraine]. Naukovyi visnyk Natsionalnoi akademii statystyky, obliku ta audytu – Scientific Bulletin of the National Academy of Statistics, Accounting and Audit, 1–2, 14–20 [in Ukrainian].

Tkachenko, N. V., Shabanova, O. V. (2016). Rozvytok metodychnykh zasad reitynhuvannia nederzhavnykh pensiinykh fondiv za rivnem investytsiinoho potentsialu [Development of methodical principles for rating non-state pension funds by the level of investment potential]. Aktualni problemy ekonomiky – Actual problems of the economy, 2, 450–458 [in Ukrainian].

Komitet finansovoho rynku ta z pytan sotsialnoi vidpovidalnosti biznesu prezentuvav reitynh vidkrytosti nederzhavnykh pensiinykh fondiv [The financial market and corporate social responsibility committee presented the rating of openness of non-state pension funds]. Available at : https://ucci.org.ua/press-center/ucci-news/komitet-finansovogo-rinku-ta-z-pitan-sotsialnoyi-vidpovidalnosti -biznesu-takozh-prezentuvav-reiting-vidkritosti-nederzhavnikh-pensiinikh-fondiv [in Ukrainian].

Ivashchenko, A., Shulha, M. (2017). Otsinka efektyvnosti TOP-5 nederzhavnykh pensiinykh fondiv v Ukraini [Estimation of the effectiveness of TOP-5 non-state pension funds in Ukraine]. Kyiv : Ofis z finansovoho ta ekonomichnoho analizu u Verkhovnii Radi Ukrainy [in Ukrainian].

Tkachenko, N. V. (2009). Zabezpechennia finansovoi stiikosti strakhovykh kompanii: teoriia, metodolohiia ta praktyka [Ensuring financial stability of insurance companies: theory, methodology and practice]. Cherkasy : Cherkaskyi TsNTEI [in Ukrainian].

Snihur, T. O. (2015). Formuvannia poniattia ploshchi ploskoho heometrychnoho tila [Formation of the notion of flat square geometric body]. Naukovyi chasopys NPU imeni M. P. Drahomanova. Seriia: “Fizyka i matematyka u vyshchii i serednii shkoli” – Scientific Journal of the NPU named after MP Drahomanov. Series: Physics and mathematics at higher and secondary schools, 16, 98–104 [in Ukrainian].

Pro zatverdzhennia Polozhennia pro opryliudnennia informatsii pro diialnist nederzhavnoho pensiinoho fondu. Rozporiadzhennia Derzhkomfinposluh [On approval of the regulation on the publication of information on the activities of the non-state pension fund. The order of the State Committee for financial services]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1672-04.


Посилання

  • Поки немає зовнішніх посилань.


ISSN 1818-5754 (print), ISSN 2415-3672 (online)
Тернопільський національний економічний університет
© «Світ фінансів», 2004-2019